Скачать инструкцию в формате PDF Инструкция с сайта its.1c.ru

Справки по форме 2-НДФЛ

Для составления справок о доходах по форме 2-НДФЛ, выдаваемых на руки сотрудникам (и другим физическим лицам, получавшим доходы от организации), предназначен документ 2-НДФЛ для сотрудников.

Для составления справки каждому сотруднику и по каждому основанию выдачи вводится отдельный экземпляр документа.

1. Раздел Налоги и взносы - 2-НДФЛ для сотрудников - кнопка Создать или раздел Налоги и взносы – 2-НДФЛ для сотрудников.
2. В поле Год необходимо выбрать год, за который формируются сведения (рис. 1).
3. Поле Организация заполняется по умолчанию. Если в информационной базе зарегистрировано более одной организации, то необходимо выбрать ту организацию, от имени которой формируется справка о доходах.
4. В поле Сотрудник необходимо выбрать сотрудника (физическое лицо) из справочника Физические лица (раздел Кадры - Физические лица), справку о доходах которого необходимо сформировать.
5. В поле Формировать:
   • выберите Сводно, если необходимо составить единую справку по всем доходам сотрудника (безотносительно ОКТМО и КПП) для представления, например, в банк или в другие организации и учреждения;
   • выберите В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога, если необходимо составить справку в разрезе кодов ОКТМО/КПП указанных в поле ОКТМО/КПП(которое становится активным) и ставок налога.
6. В поле ОКТМО/КПП автоматически указывается ОКТМО/КПП выбранной организации. Если в организации есть обособленные подразделения, зарегистрированные в ИФНС с присвоением кода по ОКТМО и КПП, но не имеющие выделенного баланса, то необходимо выбрать комбинацию ОКТМО/КПП, по которым были зарегистрированы доходы за данный налоговый период. Коды ОКТМО и КПП для организаций и их обособленных подразделений, выделенных на отдельный баланс, хранятся в справочнике Организации(раздел Настройка - Организации - закладка Главное - раздел Регистрация в налоговом органе). Для структурных подразделений организаций (не выделенных на отдельный баланс), место которых отличается от места нахождения организации, ОКАТО и КПП указывается в справочнике Подразделения (раздел Настройка -Подразделения).
7. В поле ИФНС автоматически указывается код налогового органа, где зарегистрирована организация или обособленное подразделение. Код ИФНС указывается в справочнике Организации или Подразделения.
8. В поле Дата необходимо указать дату составления справки. По умолчанию указывается текущая рабочая дата компьютера.
9. Для автоматического заполнения справки по сотруднику необходимо нажать на кнопку Заполнить.
10. На закладках 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% в табличной части отображаются начисленные физическому лицу доходы, помесячно, облагаемые соответственно по ставкам налога 13%, 30%, 35%, 15%, 9%, 10%, 5% и предоставленные вычеты.
11. В другой табличной части (справа) отображаются предоставленные налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные). Если физическому лицу предоставлялся имущественный или (и) социальный вычет, то раздел Уведомления на предоставление вычетов заполняется автоматически данными (номер и дата уведомления, а также код налогового органа, выдавшего уведомление), указанными в документах регистрации этих вычетов Уведомление НО о праве на вычеты.

В разделах Суммы дохода и Суммы налога отображаются суммы дохода (общая и облагаемая) и налога (исчисленного, удержанного и неудержанного налога, суммы излишне удержанного и перечисленного налога, авансовые платежи по налогу) по каждой закладке. Эти данные в печатной форме 2-НДФЛ приводятся в разделах 3. «Доходы, облагаемые по ставке _%», 4. «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты» и 5. «Общие суммы дохода и налога». Если физическому лицу в течение налогового периода начислялись доходы, облагаемые по разным ставкам налога, разделы 3 - 5 справки заполняются для каждой из ставок. В случае если после формирования документа произошли изменения в части доходов или сумм налога физического лица, можно учесть эти изменения, нажав на кнопку Заполнить.

Рис. 1

13. На закладке Личные данные отображаются данные о физическом лице, для которого составляется справка о доходах. Эти данные в печатной форме 2-НДФЛ приводятся в разделе 2. «Данные о физическом лице - получателе дохода» (рис. 2). Если какие-либо личные данные сотрудника окажутся некорректны или не заполнены, то внесите и сохраните недостающие данные в справочник Физические лица по ссылке Редактировать. Сделанные изменения автоматически отразятся в разделе Личные данные. Также на данной закладке автоматически заполняются реквизиты уведомления на право зачета авансовых платежей налога, которые были указаны в документе Авансовый платеж по НДФЛ.

14. В нижней части формы документа по ссылке Подписи в полях Подписал, Должность, Телефон необходимо указать Ф.И.О. и должность лица, которое подписывает справку о доходах, и телефон.

15. Далее необходимо нажать на кнопку Провести.

16. Для проверки корректности заполненных данных можно воспользоваться встроенной проверкой по кнопке Проверить. В этом случае сведения проверяются по встроенному в программу 1С алгоритму проверки. При проверке встроенным механизмом в случае обнаружения ошибок выводится сообщение. Место в справке, где именно обнаружена ошибка, выделяется изображением восклицательного знака.



Рис. 2

17. Для формирования и печати справки 2-НДФЛ используется кнопка Справка о доходах (2-НДФЛ) (рис. 3).

Рис. 3

1. Релиз № 3.1.2.213.2 от 2 июня 2017 г.

Теперь при создании документа «Справка 2-НДФЛ для сотрудника» автоматически заполняются поля подписи из ответственных лиц организации.